আমি একটি রথ আইআরএ জন্য একটি 1099-আর পেতে পারি?

আপনি যখন রথ আইআরএএস সহ কোনও যোগ্যতাসম্পন্ন অবসর গ্রহণ থেকে একটি বন্টন করেন, তখন আপনার আর্থিক প্রতিষ্ঠান আপনাকে একটি ফর্ম 1099-আর পাঠায় যা ট্যাক্স উদ্দেশ্যে প্রত্যাহার করে। বিতরণ কীভাবে রিপোর্ট করা হয় তা বোঝার পাশাপাশি এটি আপনার করগুলিকে কীভাবে প্রভাবিত করে তা বোঝার জন্য আপনাকে আপনার রথ আইআরএ বিতরণের বিষয়ে বিজ্ঞ সিদ্ধান্ত নিতে সহায়তা করে।

ফর্ম 1099-আর

যখন আপনি আপনার রথ আইআরএ থেকে একটি বন্টন করবেন, তখন আপনার ফর্ম 1099-আর আপনাকে দেখাবে যে আপনি কতটুকু গ্রহণ করেছেন এবং কতগুলি, যদি করযোগ্য হয়। বন্টনের মোট পরিমাণ বক্স 1 তে প্রদর্শিত হয় এবং ট্যাক্সযোগ্য অংশ বক্স 2 এ প্রদর্শিত হয়। যদি আর্থিক প্রতিষ্ঠানটি ফেডারেল করের জন্য আপনার বিতরণ থেকে কোনও অর্থকে আটকে রাখে তবে সেই পরিমাণটি বক্স 4 এ প্রদর্শিত হবে। আপনার বিতরণটি যদি মুক্ত-মুক্ত হয় তবে আপনার আর্থিক প্রতিষ্ঠান প্রত্যাহার থেকে অর্থ আটকায় না।

রথ আইআরএ ডিস্ট্রিবিউশন কর ফ্রী যখন?

রথ আইআরএ ডিস্ট্রিবিউশনগুলি একটি যোগ্যতাসম্পন্ন বিতরণের প্রয়োজনীয়তা পূরণ করে ট্যাক্স-ফ্রি বের করে। যোগ্যতা বিনিময় ঘটে যখন অ্যাকাউন্টটি কমপক্ষে পাঁচ বছরের জন্য খোলা থাকে এবং আপনি অন্তত 59 1/2 বছর বয়সী। আপনি যদি অবদান প্রত্যাহার করেন তবে আপনার বন্টনটিও কর-মুক্ত হয় - কিন্তু উপার্জন নয় - যে কোনও সময়ে। এই ক্ষেত্রে, আপনার ফর্ম 1099-আর প্রত্যাহারের করযোগ্য পরিমাণের জন্য $ 0 দেখাবে। যাইহোক, আপনি এখনও আপনার আয়কর রিটার্ন অননুমোদিত পরিমাণ রিপোর্ট করতে হবে।

যখন রথ বিতরণ করযোগ্য হয়?

আপনি যদি আপনার যোগ্যতা বিনিময়ের জন্য মানদণ্ড পূরণ করার আগে আপনার রথ আইআরএ থেকে উপার্জন গ্রহণ করেন তবে উপার্জনটি করযোগ্য বন্টনের হিসাবে রিপোর্ট করা হবে। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনি $ 9,000 অযোগ্যতা বিতরণ করেন এবং আপনার রথ আইআরএতে আপনার অবদান মাত্র $ 5,000 থাকে তবে $ 9,000 বক্স 1 এর মোট বিতরণ হিসাবে তালিকাভুক্ত হবে এবং $ 4,000 টি বক্সে করযোগ্য বিতরণ হিসাবে তালিকাভুক্ত হবে। আপনিও হয়ত ফেডারেল করের বন্টন থেকে টাকা রোধ করা হয়েছে, যা বক্স 4 এ তালিকাভুক্ত করা হবে।

প্রারম্ভিক প্রত্যাহার জরিমানা

আপনি যদি একটি অযোগ্য রাথ আইআরএ ডিস্ট্রিবিউশন গ্রহণ করেন, ফর্ম 1099-আর আপনার প্রাথমিক প্রত্যাহারের শাস্তি তালিকাভুক্ত করে না। ফরম 5329 ব্যবহার করে আপনাকে এই পেনাল্টি আলাদাভাবে বিবেচনা করা উচিত। সাধারণত, শাস্তি প্রত্যাহারের করযোগ্য অংশের 10 শতাংশ, তবে হাইকোর্ট বিল, কলেজ টিউশন অথবা একটি নির্দিষ্ট অর্থপ্রদানের জন্য অর্থ ব্যবহার করা হলে শাস্তিটি ক্ষমা করা যেতে পারে। প্রথমবার হোম ক্রয়। একটি ব্যতিক্রম প্রযোজ্য হলে ফর্ম 5329 এ এটির প্রতিবেদন করুন।