সুচিপত্র:
অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা 403 (খ) তে বিনিয়োগের জন্য ট্যাক্স সুবিধাগুলি প্রদান করে যা যোগ্য অংশগ্রহণকারীদের তাদের অবসর গ্রহণের জন্য সহায়তা করে। যাইহোক, একটি ধরা আছে। আপনি আপনার পরিকল্পনা সীমাবদ্ধতা উপর নির্ভর করে, অনেক ক্ষেত্রে 59 1/2 চালু করার আগে আপনি তহবিল অ্যাক্সেস করতে পারবেন না। যদি আপনার কাছে কিছু বা সমস্ত অর্থ প্রাথমিকভাবে পাওয়ার যোগ্যতা থাকে তবে আইআরএস আয় থেকে খুব বেশি পরিমাণে কামড় নেয়, যার অর্থ আপনার চেকটি আপনার চেয়ে কম হতে পারে।
যোগ্যতা ইভেন্ট
403 (খ) থেকে তহবিল প্রত্যাহার করতে, আপনাকে একটি ট্রিগার ইভেন্টের প্রয়োজন হবে। দুটি সর্বাধিক সাধারণ মধ্যে 59 1/2 বাঁক এবং সেবা থেকে পৃথক অন্তর্ভুক্ত - মানে আপনি আপনার কাজ ছেড়ে এবং পরিকল্পনা অবদান বন্ধ করে।আপনি সম্পূর্ণ এবং স্থায়ীভাবে নিষ্ক্রিয় থাকলেও আপনি প্রত্যাহার গ্রহণ করতে পারেন, যদিও আপনাকে আইআরএসের দাবিটি ন্যায্যতা দিতে হবে। আপনার পরিকল্পনা বাতিল করা হয়, আপনি সাধারণত তহবিল পাশাপাশি প্রত্যাহার করতে পারেন। আপনি যদি সামরিক রক্ষাকারী বা জাতীয় গার্ড হন এবং কমপক্ষে 179 দিনের জন্য সক্রিয় পরিষেবায় বা অনিশ্চিত সময়ের জন্য আহ্বান জানানো হয়, তাহলে আপনাকে শাস্তি ছাড়াই প্রাথমিকভাবে তহবিল অ্যাক্সেস করার অনুমতি দেওয়া হতে পারে। অবশেষে, যদি আপনি 403 (খ) এর অবশিষ্ট তহবিলের সাথে মারা যান, তবে আপনার উত্তরাধিকারীরা সেই বিন্দুতে বিতরণ করতে পারেন।
কষ্ট প্রদর্শন
আপনি যদি উপরের মানের মান পূরণের যোগ্যতা অর্জন না করেন তবে এমনকি আপনি আর্থিক বা তহবিলের জন্য আইআরএস মানগুলি পূরণ করতে পারেন তবে আপনি কিছু বা সমস্ত তহবিল পুনরুদ্ধার করতে সক্ষম হবেন। এই কারণগুলির মধ্যে রয়েছে:
- অব্যবহৃত চিকিৎসা যত্ন খরচ। এই ব্যয়গুলি, যদিও, স্থায়ী ব্যক্তিগত আয় থেকে হ্রাসের জন্য থ্রেশহোল্ড হবে এমন স্থায়ী মোট আয় 7.5% অতিক্রম করতে হবে না।
- মূল বাসস্থানের ক্রয় সম্পর্কিত সরাসরি খরচ।
- একটি প্রাথমিক বাসস্থান থেকে নির্বাসন প্রতিরোধ বা প্রাথমিক বাসভবনের জন্য বন্ধকী উপর একটি ফোরক্লোসার প্রতিরোধ করতে প্রয়োজনীয় পেমেন্ট।
- আপনার প্রাথমিক বাসস্থানের ক্ষতির জন্য ব্যয় যা আইআরএস বিভাগ 165 এর অধীনে কাটাতে যোগ্যতা অর্জন করবে।
- মাধ্যমিক শিক্ষা পরবর্তী 12 মাস পর্যন্ত শিক্ষাদান বা অন্যান্য অনুমোদিত শিক্ষা খরচ। এটি আপনার নির্ভরশীল শিক্ষার জন্যও ব্যবহার করা যেতে পারে।
- আপনার পিতামাতা, পত্নী, সন্তানের বা অন্যান্য নির্ভরশীলের জন্য বধির খরচ বা অন্ত্যেষ্টিক্রিয়া খরচ।
আপনার 403 (বি) কষ্ট প্রত্যাহারের অনুমতি দেয় কিনা তা পরিকল্পনা নীতিগুলির উপর নির্ভর করে। একটি 403 (খ) কষ্ট বিতরণের জন্য প্রদান করা প্রয়োজন হয় না, যদিও অনেকেই তা করে। কষ্টের পরিমাণ আপনার আর্থিক প্রয়োজনের পরিমাণ অতিক্রম করতে পারে না এবং আপনাকে তা নির্দেশ করতে হবে আপনি সহজেই উপলব্ধ অন্যান্য উত্স থেকে টাকা পাওয়া যায়নি। যদি আপনার একটি সঞ্চয় অ্যাকাউন্টে $ 20,000 থাকে, উদাহরণস্বরূপ, একটি আইআরএস সম্ভবত 403 (খ) থেকে 10,000 ডলার সরিয়ে ফেলার চেষ্টা করবে যা বাড়ির নিচে ডাউন পেমেন্টের জন্য নির্ধারিত। উপরন্তু, তহবিল নিয়োগকারীদের অবদান পরিবর্তে আপনি আপনার বেতন থেকে স্থগিত করার জন্য নির্বাচিত হতে হবে।
টাকা পাচ্ছেন
আপনি অবসর গ্রহণের পরে আপনার 403 (খ) থেকে তহবিল প্রত্যাহার করছেন, আপনার নির্দিষ্ট বিকল্পগুলি আপনার প্ল্যানের উপর নির্ভর করে। সাধারণত, আপনি নিয়মিতভাবে মাসিক বা ত্রৈমাসিক হিসাবে আপনার কাছে বিতরণ করা তহবিল নির্বাচন করতে পারেন। আপনি একটি একক-সমষ্টি প্রত্যাহার হিসাবে বিতরণ তহবিল থাকতে পারে। ক্যালেন্ডার বছরে 1 এপ্রিল পর্যন্ত আপনি 1 বছরের 1 বা 1 এপ্রিল পর্যন্ত আপনার অবসর গ্রহণের পরে ক্যালেন্ডার বছরে 1, যা যা পরে, বিতরণ করবেন না।
অবসর বয়স আগে যে কোন প্রত্যাহার এছাড়াও আপনার নির্দিষ্ট পরিকল্পনা প্রয়োজনীয়তা দ্বারা পরিচালিত হয়। আপনি সাধারণত পরিকল্পনা অধীনে একটি বিতরণযোগ্য ঘটনা আছে যে যাচাই করতে হবে। কিছু পরিকল্পনা আপনাকে অনলাইনে অনুরোধ বা প্রয়োজনীয় কাগজপত্রে মেইলিং বা ফ্যাক্সিংয়ের অনুমতি দেয়। আপনি 59 1/2 চালু করার আগে অন্যদের প্রত্যাহার অনুরোধের জন্য গ্রাহক সেবা প্রতিনিধি সাথে কথা বলতে প্রয়োজন। আপনার কাছে সাধারণত একটি কাগজের চেক বা আপনার ব্যাঙ্ক একাউন্টে প্রত্যক্ষ আমানতের অনুরোধ করার বিকল্প থাকবে।
ট্যাক্স বর্জন
কারন আপনার 403 (খ) তে আপনার অবদানগুলি আপনার পেচেক থেকে নেওয়া হয়ে যাওয়ার আগে এসেছিল, তহবিল তোলার সময় আইআরএস তার কাট দাবি করবে। ডিস্ট্রিবিউশনগুলি সাধারণ আয় হিসাবে কর ধার্য করা হয় এবং বেশিরভাগ বিতরণ ট্যাক্স উদ্দেশ্যে অনুরোধের পরিমাণের 20 শতাংশ আটকে রাখে। এছাড়াও, আপনি যদি 1 55 ডলারের বদলে আপনার চাকরি ছেড়ে না ফেলে থাকেন, অথবা আপনার মৃত্যুর ফলে এটি তৈরি না হয়ে থাকে, তাহলে আপনাকে 1 5২ / ২ য় চালু করার আগে প্রত্যাহার করা হলে 10% আত্মসমর্পণ ফি দিতে হবে। বা অক্ষমতা।