সুচিপত্র:
আইআরএ স্বতন্ত্র অবসর অ্যাকাউন্টের জন্য দাঁড়িয়েছে। প্রথাগত আইআরএ, এসইপি আইআরএস এবং সিম্পল আইআরএএস সহ ট্যাক্স বিলম্বিত আইআরএ, 59 1/2 বছর বয়সের পরে যে কোনও সময় উত্তোলনের অনুমতি দেয়। যাইহোক, রথ আইআরএগুলিও দাবি করে যে, উত্তোলন প্রত্যাহারের আগে অ্যাকাউন্টটি কমপক্ষে পাঁচটি ট্যাক্স বছরের জন্য খোলা থাকতে হবে। প্রত্যাহারের দুটি অংশ প্রক্রিয়া রয়েছে: আপনার আর্থিক প্রতিষ্ঠান থেকে প্রত্যাহারের অনুরোধ এবং আপনার আয়কর আয় প্রত্যাহারের প্রতিবেদন করা। এমনকি আপনি যদি রথ আইআরএ থেকে প্রত্যাহার গ্রহণ করেন এবং কোনও কর দেন না তবেও আপনাকে অবশ্যই বিতরণের বিষয়ে রিপোর্ট করতে হবে।
ধাপ
আপনার আর্থিক প্রতিষ্ঠানের সাথে যোগাযোগ করুন অথবা ট্যাক্স বছরের মধ্যে আপনার রথ আইআরএ বয়স নির্ধারণ করতে আপনার আর্থিক রেকর্ড চেক করুন। প্রত্যাহারের যোগ্যতা প্রত্যাহারের জন্য অ্যাকাউন্টটি কমপক্ষে পাঁচ বছরের বেশি করের হতে হবে। যদি রোথ আইআরএ কমপক্ষে পাঁচ বছরেরও বেশি ট্যাক্স বছর না হয়, তাহলে আপনার প্রত্যাহারে উপার্জন অন্তর্ভুক্ত থাকলে আপনার আয় এবং জরিমানা হতে পারে। এই সীমাবদ্ধতা ট্যাক্স বিলম্বিত আইআরএতে প্রযোজ্য নয়।
ধাপ
একটি আইআরএ বিতরণের অনুরোধ ফর্ম পূরণ করে আপনার আর্থিক প্রতিষ্ঠান থেকে একটি বন্টন অনুরোধ। এই ফর্ম প্রতিটি আর্থিক প্রতিষ্ঠানের জন্য সামান্য ভিন্ন।
ধাপ
ফর্ম 1040 বা 1040A ব্যবহার করে আপনার আয়কর ফাইল করুন এবং বিতরণ পরিমাণটি প্রতিবেদন করুন। আপনি আপনার আর্থিক প্রতিষ্ঠান থেকে একটি ফর্ম 1099-R পাবেন যা আপনার বিতরণ কতগুলি, যদি থাকে, সেটি রিপোর্ট করবে।
ধাপ
সম্পূর্ণ ফর্ম 8606, তৃতীয় অংশ, যদি আপনার বিতরণ একটি রথ আইআরএ থেকে থাকে যা অন্তত পাঁচটি কর বছরের জন্য খোলা থাকে না। এই ফর্ম আপনার প্রত্যাহার অবদান, উপার্জন বা উভয় অন্তর্ভুক্ত কিনা তা নির্ধারণ করবে। আপনার প্রত্যাহার শুধুমাত্র উপার্জন থাকে, তাহলে প্রত্যাহার কর মুক্ত এবং পেনাল্টি মুক্ত। প্রত্যাহারে উপার্জন থাকলেও, আপনাকে অবশ্যই ঋণ পরিশোধের প্রাথমিক শাস্তিটি গণনা করতে ফর্ম 5329 ফাইল করতে হবে।