সুচিপত্র:
যখন জীবন বীমা নীতি দ্বারা আচ্ছাদিত ব্যক্তি মারা যায়, তখন নীতির সুবিধাভোগীরা প্রায়ই আশ্চর্য হয়ে থাকেন যে আঙ্কেল স্যাম আয় বা এস্টেট করের জন্য অর্থের কাটা নেবে কিনা। কিন্তু মৃত্যু জীবন বীমা নীতির মানটি ট্যাপ করার একমাত্র উপায় নয় এবং করের পরিণতি বহন করে: নগদ মূল্যের নীতিগুলির বিরুদ্ধে তোলার এবং ঋণগুলি করযোগ্য হতে পারে, তা অবিলম্বে বা ভবিষ্যতেও হতে পারে।
মৃত্যু বেনিফিট এবং আয়কর
আপনি অন্য কারো জীবন বীমা নীতি ক্রয় করার জন্য অর্থ প্রদান না করলে, যা অস্বাভাবিক, আপনি আয় নেভিগেশন কোনো আয়কর দিতে হবে না। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনার পত্নী আপনার জীবনের একটি নীতির সুবিধাভোগী হিসাবে আপনাকে নাম দেন তবে আপনি যখন মারা যান তখন তারপরেও পলিসির করের মুক্ত সুবিধাগুলি পাবেন। যাইহোক, মৃত্যুর তারিখের মধ্যে মৃত্যুর সুবিধার উপর আপনার দেওয়া কোনও সুদ এবং বীমা কোম্পানি আপনাকে কোনও চেক কেটে দেয় তার তারিখটি করযোগ্য আয় হিসাবে গণনা করে।
মৃত্যু বেনিফিট এবং এস্টেট ট্যাক্স
জীবন বীমা আয়গুলি কোনও ভূমিকম্পের সম্পত্তির অংশ হিসাবে অন্তর্ভুক্ত করা হয় না, যদি না মালিকানাধীন নীতি বা সম্পত্তি উপার্জনের অধিকারী হয়। যদি নীতিটি অন্য কারো মালিকানাধীন এবং মৃত্যুর সুবিধার জন্য অন্য কাউকে নাম দেয়, তবে সেই নীতির অর্থ হ্রাসকারীর করযোগ্য এস্টেট থেকে বাদ দেওয়া হয় এবং সম্পত্তির করগুলি সম্পূর্ণভাবে এড়াতে হয়। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনি আপনার নিজের জীবনের একটি নীতি কিনে থাকেন এবং আপনার পত্নীকে সুবিধাভোগী হিসাবে নাম দেন তবে আয়টি আপনার এস্টেটে অন্তর্ভুক্ত করা হবে। কিন্তু যদি আপনার পত্নী আপনার জীবনের নীতিটি কিনে নেয় এবং নিজের নামে উপকৃত হন, তবে আয়গুলি আপনার এস্টেটে অন্তর্ভুক্ত করা হবে না।
নগদ মূল্য প্রত্যাহার
যদি আপনার পুরো জীবনধারার একটি নগদ মূল্য সংশ্লেষিত থাকে তবে আপনি আপনার নীতি থেকে প্রত্যাহার করতে পারবেন। যতক্ষণ না আপনার উত্তোলন সম্পূর্ণরূপে আপনার প্রদত্ত প্রিমিয়ামের পরিমাণ অতিক্রম করে না, ততক্ষণ প্রতিটি প্রত্যাহার কর মুক্ত হতে থাকে। যাইহোক, আপনার প্রত্যাহারের পরিমাণ আপনি যে পরিমাণ প্রিমিয়ামগুলি পরিশোধ করেছেন তার সমান হলে, ভবিষ্যতে প্রত্যাহারগুলি করযোগ্য আয় হিসাবে গণনা করা হয়। উদাহরণস্বরূপ, বলুন আপনি আপনার নীতিতে 1২,000 ডলারের প্রিমিয়ামে অর্থ প্রদান করেছেন এবং আপনি গত বছর 5,000 ডলার গ্রহণ করেছেন। তার পরে আপনি যে প্রথম $ 7,000 গ্রহণ করেন তা কর মুক্ত, কিন্তু করযোগ্য আয় হিসাবে $ 7,000 এরও বেশি পরিমাণে নগদ মূল্য প্রত্যাহার।
জীবন বীমা ঋণ
আপনার জীবন বীমা নীতি থেকে অর্থ প্রত্যাহারের পরিবর্তে, আপনি আপনার নীতির নগদ মূল্যের বিরুদ্ধে ঋণ গ্রহণ বিবেচনা করতে পারেন। অন্যান্য ঋণের সাথে, অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবাটি ঋণ গ্রহণের পরিমাণটি যখন আপনি প্রত্যাহারের যোগ্য হিসাবে বিবেচিত হবে তখন বিবেচনা করবে না। যাইহোক, আপনি যদি নীতিটির অবসান ঘটাতে দেন তবে আইআরএস আপনাকে ঋণের ভারসাম্য দিতে আপনার পলিসি থেকে যথেষ্ট নগদ অর্থ গ্রহণ করে। যদি সেই পরিমাণটি আপনি প্রিমিয়ামে অর্থ প্রদানের পরিমাণ অতিক্রম করে থাকেন, তবে সেই সময়ে করযোগ্য আয় হিসাবে অতিরিক্ত গণনা করা হয় যদিও আপনি প্রকৃতপক্ষে কোনো অর্থ প্রদান করেন নি।