সুচিপত্র:
প্রথমবারের মতো 1099 ফর্ম গ্রহণ করা একজন করদাতার পক্ষে বিভ্রান্তিকর হতে পারে, এবং যদি আপনার 1099-R পাওয়া যায় তবে আপনার ট্যাক্স পরিস্থিতি আরও বিভ্রান্তিকর হতে পারে। এই ফর্মটি আপনাকে ঐতিহ্যগত এবং রথ আইআরএএস হিসাবে প্রাপ্ত যোগ্যতা অ্যাকাউন্ট থেকে প্রাপ্ত বিতরণগুলির প্রতিবেদন করে। এটি ইতিমধ্যে আপনার তহবিল ব্যবস্থাপকের দ্বারা স্থগিত ফেডারেল আয়করের পরিমাণ এবং লাইন 9 বিতে আপনার মোট পোস্ট-ট্যাক্স অবদান সম্পর্কে তথ্য সরবরাহ করে। তহবিল পরিচালন সংস্থাগুলি লাইন 9 বিতে তথ্যের প্রতিবেদন করার প্রয়োজন নেই তবে তারা আপনাকে আপনার ট্যাক্স দায় নির্ধারণ করতে সহায়তা করতে পারে।
মোট কর্মচারী অবদান
লাইন 9 বি আপনাকে অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা এর সরলীকৃত পদ্ধতি ব্যবহার করে নির্ধারিত হিসাবগুলি ব্যবহার করে তহবিলের মোট কর্মী অবদানগুলির প্রতিবেদন করে। আপনি যদি আপনার অবসরকালীন অ্যাকাউন্টে পোস্ট-ট্যাক্স অবদান রাখেন, তবে আপনি যে পরিমাণের জন্য ইতিমধ্যে কর ধার্য করেছিলেন তার উপর ভিত্তি করে আপনি বিতরণকারীর একটি অংশে আয়কর প্রদান করবেন না। বিপরীতে, যদি আপনি আপনার অবসর তহবিলে অবদান রাখেন - অথবা আপনার নিয়োগকর্তা অবদান রেখেছেন - আয়করগুলি রোধ করার আগে, আপনি এই তহবিলে অ্যাক্সেস করার সময় সেই তহবিলের আয়করগুলি দেন।
সরলীকৃত পদ্ধতি
আপনি যদি 8 নভেম্বর, 1996 এর পর বিতরণ বিতরণ শুরু করেন, আপনি সরলীকৃত পদ্ধতি ওয়ার্কশীট ব্যবহার করে প্রট্যাক্স এবং পোস্ট-ট্যাক্স পরিমাণের বিতরণের পরিমাণ নির্ধারণ করতে আইআরএসের সরলীকৃত পদ্ধতিটি ব্যবহার করেন। ডিস্ট্রিবিউশন অঙ্কন শুরু করার আগে যে অর্থগুলি সরলীকৃত পদ্ধতি বা সাধারণ পদ্ধতি ব্যবহার করতে পারে, তার উপর ভিত্তি করে আপনি যখন বিতরণ গ্রহণ শুরু করেন তার উপর নির্ভর করে। কর-মুক্ত বিতরণগুলির পরিমাণ নির্ধারণ করতে, সরলীকৃত পদ্ধতি ওয়ার্কশীটের লাইন 2-এ আপনার ফর্ম 1099-R লাইন 9 বিতে পরিমাণটি প্রয়োগ করুন। এই পরিমাণটি তখন আপনার জীবদ্দশায় প্রাপ্ত ডিস্ট্রিবিউশনের আনুমানিক সংখ্যার সাথে ব্যবহার করা হবে - আপনার বয়স ভিত্তিক ওয়ার্কশীটটিতে একটি আইআরএস - আপনি প্রতিটি ট্যাক্স-মুক্তির পরিমাণটি নির্ধারণের পরিমাণ নির্ধারণ করতে পারেন।
ফর্ম 1099-র উপর করযোগ্য পরিমাণ
আপনার বন্টনের পরিমাণ যা আপনাকে অবশ্যই কর দিতে হবে তার 1099-R এর লাইন 2b তে রিপোর্ট করা হয়েছে এবং আপনাকে এই ফর্মটি আপনার ফর্ম 1040 এ স্থানান্তর করা উচিত। আপনার তহবিল পরিচালক অংশটি নির্ধারণ করতে লাইন 9 বিতে প্রদত্ত পরিমাণটি ব্যবহার করতে পারেন করযোগ্য বন্টনগুলি যদি আপনার তহবিলে প্রাক-এবং পোস্ট-ট্যাক্স অবদানগুলির সমন্বয় থাকে, তাহলে 1099-R এ উপস্থাপিত তহবিলের জন্য আপনার মোট কর দায়বদ্ধতা লাইন ২ এ প্রদর্শিত হয়। আপনি যদি একাধিক অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে বিতরণ পান তবে আপনি 1099-R প্রতিটি বিতরণের ট্যাক্স দায়বদ্ধতার প্রতিবেদন পাবেন।
আয়কর আটক
কিছু তহবিল ব্যবস্থাপনা সংস্থাগুলি বিতরণ থেকে আয়ের আয়ের হারগুলি আটকে রাখে এবং আপনার নামে আইআরএস প্রদান করে। আপনার তহবিল ব্যবস্থাপনা সংস্থা যদি এটি করে তবে এটি রাজস্ব আয়কর প্রতিরোধের জন্য লাইন 4 এবং লাইন 1২ এ থাকা করের পরিমাণের প্রতিবেদন করে। এই অর্থ প্রদানগুলি আপনার আনুমানিক ট্যাক্স দায় নির্ধারণ করার জন্য আপনার ফর্ম W-4 এ সরবরাহিত তথ্য ব্যবহার করে কেবলমাত্র আনুমানিক অর্থ প্রদান করা হয়। আপনার উপার্জনগুলি যদি আপনার W-4 এর প্রত্যাশিত দিক থেকে উল্লেখযোগ্যভাবে ভিন্ন এবং ভবিষ্যদ্বাণীপূর্ণ হয় তবে আপনার তহবিল পরিচালন সংস্থার দ্বারা বন্টন করা ছাড়াই আপনাকে বিতরণগুলিতে আরো বেশি কর দিতে পারে।