সুচিপত্র:
A 401 (k) পরিকল্পনাটি নির্দিষ্ট সংস্থার কর্মচারীদের দেওয়া একটি ট্যাক্স-সুবিধাজনক অবসর পরিকল্পনা। একটি 401 (কে) অ্যাকাউন্ট থাকার অনেক সুবিধা আছে, কিন্তু এখানে পাশাপাশি অসংখ্য বিধিনিষেধ রয়েছে। আপনি আপনার 401 (কে) অন্য অ্যাকাউন্টে একবারে রোল করতে পারেন তবে আপনি সাধারণত এটি কেবলমাত্র নিজের অ্যাকাউন্টে অন্য অ্যাকাউন্টের ক্ষেত্রেই করতে পারেন। শুধুমাত্র দুটি পরিস্থিতিতে আপনার 401 (কে) অর্থ নিজের নামে অন্য কোনও নামে রোল করতে পারে।
স্ট্যান্ডার্ড রোলওভার নিয়ম
ট্যাক্সেশন প্রাথমিক কারণ আপনি আপনার পত্নী আপনার 401 (কে) পরিকল্পনা উপর রোল করতে পারবেন না। আপনি যখন 401 (কে) তে অবদান রাখেন, তখন আপনি আপনার জমা অর্থের উপর ট্যাক্স করেন না। শুধুমাত্র যখন আপনি একটি বিতরণ গ্রহণ করেন আপনি আপনার উপার্জন এবং অবদান উপর কর প্রদান করেন। যদি আপনি অন্য ব্যক্তির কাছে আপনার অ্যাকাউন্টটি রোল করতে পারেন তবে উচ্চ ট্যাক্স বন্ধনে অংশগ্রহনকারী একটি বড় করের বিনিময় গ্রহণ করতে পারে এবং তারপরে নিম্ন ট্যাক্স বন্ধনে একজন ব্যক্তির কাছে অর্থ স্থানান্তরিত করতে পারে, যার ফলে একটি অনির্ধারিত ট্যাক্স বেনিফিটের সুবিধা নেওয়া হয়। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনি 30 শতাংশ ট্যাক্স ব্রেকেটে ছিলেন এবং আপনার 401 (কে) তে $ 10,000 অবদান রাখেন, তাহলে আপনি $ 3,000 ট্যাক্স কাটা উপার্জন করবেন। যদি আপনার পত্নী আলাদাভাবে দায়ের করে এবং 10 শতাংশ বন্ধনীতে থাকে, সে টাকা নিতে পারে এবং শুধুমাত্র $ 1,000 টাকায় দিতে পারে। মূলত, আপনি আপনার স্ত্রীকে অর্থ ফেরত দিয়ে শুধু $ 2,000 মুনাফা জোগানবেন, যা ট্যাক্স কোডের একটি অন্যায় অপব্যবহার হবে।
মরণ
যখন আপনি একটি 401 (কে) অ্যাকাউন্ট খুলবেন, তখন আপনি মনোনীত হবেন যখন আপনি মারা যাবেন আপনার অর্থ কারা পাবেন। ফলস্বরূপ, আপনি আপনার মৃত্যুর ঘটনায় স্বয়ংক্রিয়ভাবে আপনার স্ত্রীকে রোল করতে আপনার অ্যাকাউন্ট সেট আপ করতে পারেন। 401 (কে) পরিকল্পনাগুলি চালানোর আইনগুলি যখন আসে তখন এটি একটি আকর্ষণীয় মোড়ক হয় যে আপনার পত্নী আপনার মৃত্যুর সময় আপনার অ্যাকাউন্টে 401 (কে) রোল করতে সক্ষম হবেন, এমনকি যদি আপনি নিজের সুবিধাভোগী ফর্মটিতে অন্য কাউকে মনোনীত করেন। আপনি যদি এখনও জীবিত থাকাকালীন আপনার পত্নী থেকে একটি লিখিত দাবিত্যাগ পেতে পারেন তবে আপনি আপনার 401 (কে) জন্য একটি অ-স্পাউলাল সুবিধাভোগী চয়ন করতে পারেন।
বিবাহবিচ্ছেদ
যদি আপনি তালাকপ্রাপ্ত হন তবে আপনার অন্য 401 (কে) উপর অন্য কোনও ব্যক্তির কাছে রোল করতে পারেন। বেশিরভাগ ক্ষেত্রে তালাক প্রক্রিয়ার অংশটি যোগ্য গার্হস্থ্য সম্পর্কের আদেশ বা QDRO, যা নির্ধারণ করে যে অবসরপ্রাপ্ত সম্পত্তিগুলি কিভাবে ভাগ করা যায়। QDRO যদি আপনার 401 (কে) 50-50 ভাগ করা হয় তা নির্দিষ্ট করে তবে আইন অনুসারে আপনার অর্ধেক অ্যাকাউন্টকে আপনার পূর্বপুরুষকে বিতরণ করতে হবে। সেই ক্ষেত্রে, আপনি আপনার 401 (কে) এর অংশটি আপনার পূর্বপুরুষের অ্যাকাউন্টে রোল করতে পারেন।