Annuitant বনাম। মালিক

বার্ষিক চুক্তির চুক্তিতে চারটি দল থাকে, যার মধ্যে দুটি প্রায়ই বিভ্রান্ত হয়: মালিক, বাত্সরিক, বীমা সংস্থা এবং সুবিধাভোগী। বার্ষিক চুক্তির মালিক এবং বার্ষিকী কখনও কখনও বিনিময়যোগ্যভাবে ব্যবহার করা হয়, তবে প্রতিটিটির চুক্তিটির কার্যকারিতার নির্দিষ্ট উদ্দেশ্য রয়েছে।

সংজ্ঞা

একটি বার্ষিকী বীমা সংস্থা, মালিক এবং annuitant মধ্যে একটি চুক্তি। মালিক বীমা কোম্পানির প্রিমিয়াম প্রদান করে এবং বেনিফিটের অর্থ প্রদানের ফলে যে কোনও কর দায়বদ্ধতার জন্য দায়ী। সুবিধার্থে প্রদত্ত জীবনীকারের উপর ভিত্তি করে দেওয়া হয়। যদি বাতিদাতা জীবিত থাকে এবং জীবনবৃত্তান্ত আয় বার্ষিকীকরণের মাধ্যমে নির্বাচিত হয়, অর্থপ্রদানকারী অর্থপ্রাপ্তির আয়ুটির উপর ভিত্তি করে প্রদান করা হবে। যদি বাতিদাতা মারা যায়, লাভবান ব্যক্তিরা বীমা কোম্পানির মৃত্যুর বেনিফিট প্রদান করা হয়।

অনুমিতি

একটি বার্ষিক চুক্তি ক্রয় করার সময়, মালিক এবং annuitant প্রায়ই একই ব্যক্তি হিসাবে নামকরণ করা হয়। এটি কে এর জীবন সম্পর্কে কোন বিভ্রান্তিকে নির্মূল করে এবং সামাজিক নিরাপত্তা নম্বর কে সুবিধা প্রদান করে। যখন মালিক এবং annuitant একই ব্যক্তি হয়, সুবিধা এবং সেই সুবিধাগুলির সাথে যুক্ত সমস্ত কর একই ব্যক্তির কাছে প্রয়োগ করা হয়।

চুক্তি গঠন

TheFixedAnnuities.com এ স্থায়ী বার্ষিক নির্দেশিকা অনুযায়ী, সমস্ত বার্ষিকগুলি একইভাবে গঠিত হয় না। একটি বার্ষিক পরিকল্পনার ঐতিহ্যগত পদ্ধতিটি annuitant এর জীবনের উপর ভিত্তি করে চুক্তি থাকতে পারে, তবে কিছু বার্ষিকী বার্ষিক-চালিত হওয়ার পরিবর্তে মালিক-চালিত। একজন মালিক দ্বারা চালিত বার্ষিকী বার্ষিক চালিত বার্ষিক বৃত্তির বিপরীত কাঠামো নেয়। যখন একটি বার্ষিক মালিক-চালিত হয়, মালিকের মৃত্যুতে সুবিধাগুলি প্রদান করা হয়, সুবিধাভোগী নয়। বীমা কোম্পানিগুলি তারা গ্রাহকদের প্রদান করা বার্ষিক চুক্তির কাঠামো নির্ধারণ করে। ফিক্সড এনিউইটি গাইড অনুসারে, গ্রাহকদের বীমা কোম্পানীর সাথে বার্ষিক গঠন সম্পর্কে বার্ষিক বন্টন এবং মালিক, বাত্সরিক এবং সুবিধাভোগীকে মনোনীত করার বিষয়ে জিজ্ঞাসা করা উচিত।

বিবেচ্য বিষয়

যখন একটি বার্ষিক চুক্তির মেয়াদ উত্তরাধিকারী থেকে ভিন্ন একজন মালিকের নামে, তখন ব্যবসায়ী এবং এস্টেট উপদেষ্টা স্টিভ স্টার্টবার্গারের মতে, সুবিধাভোগীকে নাম দেওয়ার সময় বিশেষ বিবেচনা করা উচিত। যদি প্রাপকগণ একটি বাত্সরিক চালিত চুক্তির অধীনে মৃত্যুর বেনিফিট প্রদান করে থাকেন তবে মালিক উপকারীদের তৃতীয় পক্ষের উপহার এবং করযোগ্য হিসাবে বিবেচিত বলে মনে করা হয়। যদি মালিকের চালিত চুক্তির অধীনে বেনিফিট প্রদান করা হয়, তবে নগদ প্রাপক সুবিধাভোগী না, নামযুক্ত সুবিধাভোগী নয়।স্ট্রেনবার্গারের মতে, মালিকানাধীন চুক্তিতে, প্রদত্ত মৃত্যুর বেনিফিটগুলির উপর অনাকাঙ্ক্ষিত ট্যাক্স প্রভাবগুলি এড়াতে বার্ষিক এবং সুবিধাভোগী একই ব্যক্তি হওয়া উচিত। এটিও বিবেচনা করা গুরুত্বপূর্ণ যে কোনও বার্ষিক চালিত চুক্তিতে, যদি মালিক মারা যায় তবে চুক্তির অভ্যন্তরীণ রাজস্ব কোডগুলি "মালিকের নিয়মগুলির মৃত্যু" হিসাবে পরিচিত, 5 বছরের মধ্যে সম্পূর্ণরূপে বিতরণ করা উচিত।

তাত্পর্য

বিভিন্ন বার্ষিক কাঠামোগুলি চয়ন করতে এবং মালিক হিসাবে বিভিন্ন দলগুলিকে নামকরণ করতে সক্ষম হওয়া, বার্ষিকী এবং সুবিধাভোগী বিনিয়োগকারীদের বিনিয়োগের উপর অধিক নিয়ন্ত্রণ দেয়, যদি তারা পদমর্যাদাগুলি কীভাবে বুঝে থাকে তা উপলব্ধি করে। স্টার্টবার্গের মতে, যৌথ মালিকদের সাথে বার্ষিক উভয়ই যৌথ সুবিধাভোগী হিসাবে নামকরণ করা উচিত যাতে জীবিত মালিক সম্পদের নিয়ন্ত্রণ বজায় রাখে এবং প্রথম মৃত্যুতে করদাতাকে এড়িয়ে চলতে পারে। বিভিন্ন পক্ষের নামকরণে সক্ষম হওয়ার আরেকটি উল্লেখযোগ্য সুবিধা হল একটি শিশু একটি পিতা বা মাতা পিতামাতার জন্য বার্ষিক আয়, সম্পত্তি এবং করের দায় তাদের নিজস্ব এস্টেটে কিনে কিন্তু পিতামাতার জন্য একটি আয় প্রদান করে। এই মেডিকেয়ার বা অক্ষমতা বীমা প্রবিধান মালিকানাধীন সম্পদ কমানো সাহায্য করে।