আইআরএস ফরম 4789 এর জন্য কি?

অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা (আইআরএস) এর অভ্যন্তরীণ রাজস্ব কোড ("কোড") এর সামগ্রিক আয় রিপোর্টিং প্রয়োজনীয়তার লঙ্ঘনের তদন্ত করার জন্য বিস্তৃত কর্তৃপক্ষ রয়েছে। ফরম 4789 নগদ বিপুল পরিমাণ নগদ স্থানান্তরের ট্র্যাকিং দ্বারা অর্থ লন্ডারিং এবং কর ফাঁকি প্রতিরোধে আইআরএস দ্বারা ব্যবহৃত সরঞ্জামগুলির মধ্যে একটি।

আইআরএস নগদ বৃহৎ পরিমাণে স্থানান্তরের জন্য কঠোর রিপোর্টিং প্রয়োজনীয়তা আছে।

মুদ্রা লেনদেন রিপোর্ট

ফরম 4789, মুদ্রা লেনদেন প্রতিবেদন, ব্যাংক সেক্রেসিটি অ্যাক্ট পাস হওয়ার পরে 1970 সালে আইআরএস দ্বারা চালু করা হয়েছিল। এটি 10,000 ডলারের বেশি আইআরএসের নগদ আমানত, প্রত্যাহার, মুদ্রা বিনিময়, বা অন্যান্য পেমেন্ট বা হস্তান্তর সম্পর্কে রিপোর্ট করার জন্য ক্যাসিনো ছাড়া অন্য আর্থিক সংস্থানগুলির প্রয়োজন।

আর্থিক প্রতিষ্ঠান

ফরম 478 ফাইলগুলি যে আর্থিক সংস্থানটি সাধারণত একটি ব্যাঙ্ক, তবে এটি সিকিউরিটিজ, অর্থ ট্রান্সমিটার বা মার্কিন ডাক পরিষেবাতে কোনও ব্রোকার বা ব্যাপারী হতে পারে, যা অর্থের আদেশ দেওয়ার ফর্মটি ব্যবহার করে। 'আর্থিক প্রতিষ্ঠান' শব্দটিতে কিছু ক্যাশ ব্যবসা অন্তর্ভুক্ত রয়েছে যেমন চেক ক্যাসার। সংক্ষেপে বলা যায়, এটি একটি আর্থিক সংস্থা হিসাবে বিবেচিত হয় যদি এটি চেকস, অর্থ প্রেরণ করে, বা সমস্যাগুলি, বিক্রি করে বা অর্থের আদেশ বা ভ্রমণকারীদের চেকগুলি পুনঃমূল করে।

উদ্দেশ্য

আইআরএস অবৈধ আয় সহ সমস্ত আয়, আয় আয় সংগ্রহ সঙ্গে উদ্বিগ্ন। বিংশ শতাব্দীর গোড়ার দিকে মার্কিন যুক্তরাষ্ট্র সংগঠিত অপরাধ চালায় এবং শতাব্দী হিসাবে উন্নত ওষুধের যুদ্ধ চলতে থাকে, এটি প্রমাণিত হয় যে অবৈধ কার্যকলাপ থেকে অর্থ লন্ডারিংয়ে জড়িত ট্যাক্স ছুরিটি কখনও কখনও অনুসরণ করার একমাত্র উপায় ছিল একটি অপরাধী conviction। 1970 সালে, কংগ্রেস ব্যাংক সিকিউরিটি অ্যাক্টটি পাস করে, যা ফরম 4789 চালু করে একটি নতুন সরঞ্জাম হিসাবে প্রয়োগ করে এবং নগদ বিপুল পরিমাণ নগদ ব্যবহারের জন্য কাগজের ট্রেইল স্থাপন করে। আইআরএস দাবি করে যে আর্থিক প্রতিষ্ঠান ফাইল ফরম 4789 অবৈধ কার্যকলাপে জড়িত অপরাধীদের দ্বারা অবৈধ লাভের ব্যবহারে উল্লেখযোগ্য বাধা সৃষ্টি করেছে।

বিন্যাস

ফরম 4789 একটি আর্থিক প্রতিষ্ঠানকে সন্দেহজনক হিসাবে শ্রেণিবদ্ধ হিসাবে শ্রেণীবদ্ধ করার প্রয়োজন হয় না যতক্ষণ না এটি একটি ছাড়ের অধীনে পড়ে, ব্যক্তির নাম, ঠিকানা এবং সামাজিক নিরাপত্তা নম্বর সংগ্রহ করতে এবং সনাক্তকরণ উপস্থাপনার মাধ্যমে তথ্য যাচাই করতে হয়। অ্যাকাউন্ট নম্বর রেকর্ড করা আবশ্যক, পাশাপাশি তহবিল অন্য ব্যক্তির উপকৃত হয়েছে কিনা। পরিশেষে, রিপোর্টিং প্রতিষ্ঠানটি কীভাবে ঘটেছিল এবং আর্থিক প্রতিষ্ঠান কোথায় অবস্থিত তা লেনদেনের ধরন নির্দেশ করতে হবে। একাধিক লেনদেনের এক এক দিনের লেনদেনের ক্ষেত্রে ফর্মটিও যদি এক ব্যবসায়িক দিনের মধ্যে ঘটে বা ব্যাঙ্ক জানত যে লেনদেনগুলি সম্পর্কিত হয় তবে এটিও প্রয়োজন।

ফাইলিং

ফর্মা 4789 লেনদেনের 15 দিনের মধ্যে আইআরএস ডেট্রয়েট কম্পিউটিং সেন্টার বা একটি স্থানীয় আইআরএস সেন্টারের সাথে অবশ্যই দাখিল করতে হবে। একটি রিপোর্ট দাখিল করতে ব্যর্থ হয় $ 500,000 পর্যন্ত এবং 10 বছরের জেলের নাগরিক এবং ফৌজদারি জরিমানা। ফাইলিং প্রতিষ্ঠানটি 5 বছরের জন্য ফাইলের প্রতিবেদনটির একটি অনুলিপি রাখতে হবে।