সুচিপত্র:
ধাপ
বিদেশি দেশে ব্যাংকিংয়ের ঐতিহাসিক কারণ ছিল আয় বা বিনিয়োগের উপর করের হাত থেকে রক্ষা করা। সুইস ব্যাংকিং সিস্টেমের গোপনীয়তা এবং কিছু ক্যারিবীয় দ্বীপের দেশগুলির সাথে প্রত্যর্পণ চুক্তির অভাব, অর্থোপার্জনে করের বায়বীয় তহবিলগুলি এড়াতে ট্যাক্স এড়ানো থেকে বিভিন্ন ধরণের অসাধু আচরণ সম্ভব। বিদেশি ব্যাংকগুলি যেখানে নিয়ন্ত্রনগুলি হ্রাস পেয়েছে বা অনুপস্থিত রয়েছে, তারা ডাকাতদের জন্য ডাকাতি এবং অর্থ পাচারের সুযোগের জন্য ট্যাক্স হ্যাভেন সরবরাহ করেছে। মার্কিন যুক্তরাষ্ট্র ট্যাক্সপেইয়ারগুলিকে অফশোর অ্যাকাউন্টগুলিতে আয় প্রতিবেদন করার জন্য আইন গ্রহণ করেছে, যা বিদেশে ব্যবসা করে এমন কর্পোরেশন ছাড়া অফশোর ব্যাংকিংয়ের অনেক সুবিধা সীমিত করে।
অভ্যাস অনুশীলন
অফশোর ব্যাংক সীমাবদ্ধতা
ধাপ
অফশোর ব্যাংকগুলি মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে ব্যবসা শুরু করতে শুরু করে, মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে এবং ব্যবসাগুলির দ্বারা তারা হোল্ডিং প্রতিবেদন করতে শুরু করেছিল, যেমন মার্কিন ব্যাঙ্কগুলি করতে হয়েছিল। উপরন্তু, ফেডারেল সরকার রিপোর্ট সম্পর্কিত সুইজারল্যান্ড হিসাবে দেশগুলোর সঙ্গে চুক্তি প্রতিষ্ঠা। বৈদেশিক ব্যাংকগুলির সঙ্গে ঘনিষ্ঠ সম্পর্ক ফরেন ব্যাংক এবং আর্থিক অ্যাকাউন্টের একটি রিপোর্টে আয় সম্পর্কে সঠিক প্রতিবেদন তৈরি করেছে। 15 অক্টোবর, ২009 পর্যন্ত অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা একটি স্বেচ্ছাসেবক প্রকাশ কর্মসূচী পরিচালনা করেছিল, যেটি অনাক্রম্যতা নিশ্চিত না করে, বিদ্যমান অফশোরের ব্যক্তিরা আইআরএসের সাথে বসতি স্থাপন করে।
অনশোর ব্যাংক অপারেশনস
ধাপ
মার্কিন যুক্তরাষ্ট্র এবং আলাস্কা এবং হাওয়াই মহাদেশে পরিচালিত ব্যাংক ফেডারেল রিজার্ভ সিস্টেমের সাথে ইন্টারঅ্যাক্ট করে এবং যুক্তরাষ্ট্র এবং যুক্তরাষ্ট্রীয় সরকারগুলি দ্বারা নিয়ন্ত্রিত নিয়মে নিয়ন্ত্রিত হয়। ব্যাংক রাজ্য দ্বারা এবং যুক্তরাষ্ট্রীয় সরকার দ্বারা chartered হয়। যদিও রাষ্ট্রীয় ব্যাংকগুলির যেগুলি তাদের চার্টার করে তাদের সীমানার মধ্যে কাজ করতে হবে তবে "জাতীয় ব্যাংকগুলি" রাষ্ট্রীয় লাইন জুড়ে শাখাগুলি স্থাপন করতে পারে। রাজ্য এবং যুক্তরাষ্ট্রীয় সরকার বন্ধকী, ঋণ, ক্রেডিট কার্ড এবং সিকিউরিটিজ হিসাবে ব্যাংক ক্রিয়াকলাপগুলির বিষয়ে প্রবিধান স্থাপন করে। মার্কিন যুক্তরাষ্ট্র এবং ফেডারেল সংস্থা নিয়মিত ব্যাংক পরিদর্শন এবং বৈধ ক্রিয়াকলাপ নিশ্চিত করতে ব্যাংকের রেকর্ডগুলি পরিদর্শন করে এবং পরীক্ষা করে।
ব্যাংক এবং বীমা
ধাপ
বেশিরভাগ ভোক্তারা তাদের চেকিং, সঞ্চয়, ঋণ এবং বন্ধকীগুলির জন্য অফশোর খুচরা ব্যাঙ্কগুলি ব্যবহার করেন, কিন্তু ধনী পরিবারগুলি তাদের ট্রাস্ট এবং পোর্টফোলিও পরিচালনা করতে ব্যক্তিগত ব্যাংকগুলিকে পৃষ্ঠপোষকতা করতে পারে। ব্যবসা এবং কর্পোরেট ব্যাংকগুলি শুধুমাত্র অন্তর্ভূক্ত সংস্থাগুলি সরবরাহ করে, যদিও প্রচুর ব্যবসাগুলি তাদের সম্প্রদায়ের খুচরো ব্যাঙ্কগুলির সুবিধাজনক পরিষেবাগুলি ব্যবহার করে। ফেডারেল ডিপোজিট বীমা কর্পোরেশন ইউএস-তে চার্টার্ড ও ব্যাংকের সঞ্চয় প্রতিষ্ঠানগুলিতে আমানত সরবরাহ করে কিন্তু স্টক, বন্ড, সিকিউরিটিজ, মিউচুয়াল ফান্ড শেয়ার, বার্ষিকী এবং বীমা নীতিগুলি - যা সাধারণত ব্যক্তিগত এবং বড় বাণিজ্যিক ব্যাঙ্কগুলি দ্বারা দেওয়া হয় তা সরবরাহ করে না। ২014 সালের হিসাবে, $ 250,000 এর পৃথক অ্যাকাউন্টগুলি আচ্ছাদিত ছিল। অফশোর ব্যাংক অ্যাকাউন্টগুলি এমন দেশে সংস্থার দ্বারা বীমা করা যেতে পারে যেখানে তারা প্রতিষ্ঠিত হয়েছে। অ্যানশোর ব্যাংকগুলিতে অবস্থিত স্বাধীন বিনিয়োগ উপদেষ্টাদের সাথে প্রতিষ্ঠিত অ্যাকাউন্টগুলি কিন্তু তাদের দ্বারা নিযুক্ত নয় এমনগুলি FDIC বীমা দ্বারা আচ্ছাদিত নয়।