ব্যাংক কি আইআরএস রিপোর্ট করবেন?

ফেডারেল কর্তৃপক্ষকে উন্মুক্ত করা এবং অর্থ লন্ডারিং প্রতিরোধে সহায়তা করার জন্য 1970 সালে ব্যাংক সেক্রেসিটি অ্যাক্ট (বিএসএ) পাস করা হয়েছিল। এই আইনের জন্য ব্যাংকগুলি নির্দিষ্ট লেনদেনের প্রতিবেদন করতে এবং প্রথাগত ব্যাংকগুলিতে সীমাবদ্ধ নয়। ব্রোকারেজ সংস্থাগুলি, ক্যাসিনো, মূল্যবান ধাতু এবং গয়নাতে অর্থের অর্ডার ও বিক্রেতাগুলি ইস্যু করে এবং নগদগুলি একই প্রয়োজনীয়তার বিষয়।

একজন ব্যাংকার এবং তার ক্লায়েন্ট। ক্রেডিট: কমস্টক / স্টকবাইট / গ্যাটি ছবি

বড় নগদ লেনদেন ট্র্যাকিং

যদি কোনও ব্যাংক সনাক্ত করে যে কোনও গ্রাহক এক দিনের মধ্যে 10,000 মার্কিন ডলারের বেশি নগদ লেনদেন করেছে, তবে এটি 15 দিনের মধ্যে আইআরএসের সাথে মুদ্রা লেনদেন প্রতিবেদন (সিটিআর) জমা করতে হবে। একটি গ্রাহক $ 10,000 মোট একাধিক লেনদেন করেছে, ব্যাংক একটি সিটিআর ফাইল করতে হবে। লেনদেন একাধিক অ্যাকাউন্ট হতে পারে - চেকিং, সঞ্চয়, আইআরএ অথবা ঋণ। আইআরএস মুদ্রা, অর্থ আদেশ, ব্যাংক ড্রাফ্ট, ক্যাশিয়ার চেক এবং ভ্রমণকারীদের চেক হিসাবে নগদ সংজ্ঞায়িত করে। ব্যক্তিগত এবং ব্যবসা চেক নগদ বিবেচিত হয় না। যদি একটি ব্যাংক সন্দেহজনক কার্যকলাপকে $ 5,000 হিসাবে নগদ হিসাবে সামান্য জড়িত সন্দেহ করে তবে এটি একটি সিটিআর জমা দিতে হবে। কিছু ব্যাংক গ্রাহক ছাড় দেওয়া হয়। নিয়মিতভাবে তাদের ব্যবসায়িক চাহিদাগুলির জন্য নগদ জমা এবং নগদ টাকা প্রত্যাহার করে এমন খুচরো ও বাণিজ্যিক উদ্যোগগুলি রিপোর্ট করা হয় না যদিও তাদের বার্ষিক ছাড়ের জন্য আবেদন করতে হবে।