আইআরএ আংশিক রোলওভার নিয়ম

অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা আংশিক রোলওভারগুলিকে একটি পৃথক অবসর অ্যাকাউন্ট (আইআরএ) থেকে অন্যকে অনুমতি দেয়। তবে আপনি যদি আপনার 401k, 403b বা 457b নিয়োগকর্তা-পৃষ্ঠপোষক অবসর অ্যাকাউন্টের অংশে রোল করতে চান তবে আপনাকে আপনার প্ল্যান প্রশাসকের সাথে চেক করতে হবে। খুব প্রায়ই, আপনি একটি আংশিক রোলওভার সম্পূর্ণ করার অনুমতি দেওয়া হয় না, বিশেষত যখন আপনি এখনও সেই নিয়োগকর্তার জন্য কাজ করছেন।

আংশিক আইআরএ রোলওভার নিয়ম অ্যাকাউন্টের ধরন উপর নির্ভর করে।

স্থানান্তর পদ্ধতি

আপনি একটি আংশিক রোলওভার সম্পন্ন করার জন্য তিনটি বিকল্প আছে। যদি আপনার বর্তমান অবসর পরিকল্পনা কাস্টোডিয়ান (প্রতিষ্ঠান) আপনার পছন্দসই আইআরএ প্রস্তাব করে তবে আপনি একই প্রতিষ্ঠানের একটি নতুন আইআরএতে আপনার অ্যাকাউন্টের অংশটিকে স্থানান্তরিত করার জন্য একটি ট্রাস্টি স্থানান্তর অনুরোধ করতে পারেন। অথবা, আপনি একটি ট্রাস্টি-থেকে-ট্রাস্টি স্থানান্তর অনুরোধ করতে পারেন। সরাসরি রোলওভার হিসাবে পরিচিত, এতে অবসরপ্রাপ্ত একাউন্টের কাস্টোডিয়ান ওয়্যারিং আপনার তহবিলের একটি নির্দিষ্ট অংশ অন্য সংস্থায় জমা দেয়, যা তাদের নতুন অ্যাকাউন্টে জমা দেয়।

আপনার তৃতীয় বিকল্পটি 60 দিনের রোলওভারটি পূরণ করা, যা পরোক্ষ রোলওভার হিসাবে পরিচিত, নিজেকে তহবিল প্রত্যাহার করে এবং একটি আইআরএতে তাদের পুনর্বহাল করে। যদি আপনি এই রুটটি যান তবে অর্থ বিতরণকারী আর্থিক প্রতিষ্ঠানটি করের জন্য ২0 শতাংশ আটক রাখতে হবে। 10 শতাংশ প্রারম্ভিক বিতরণের শাস্তি থেকে বাঁচানোর জন্য, আপনাকে প্রত্যাহার করা তহবিলের শতকরা 100 ভাগ পুনঃপ্রতিষ্ঠিত করতে হবে-এর মধ্যে 60 দিনের মধ্যে নতুন আইআরএ-তে করের জন্য আটকে রাখা অর্থ সহ। এর মানে হল পার্থক্য তৈরির জন্য আপনাকে পকেটের ২0 শতাংশের সাথে আসতে হবে।

আইআরএএস ট্যাক্স-বিলম্বিত অ্যাকাউন্ট

যদি আপনি একটি যোগ্যতাসম্পন্ন অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে আংশিক রোলওভারটি একটি ঐতিহ্যগত আইআরএতে করেন তবে আপনি আয়কর দেননি, কারণ উভয় অ্যাকাউন্টগুলি ট্যাক্স-বিলম্বিত।

যাইহোক, যদি আপনি একটি অবসর অ্যাকাউন্ট থেকে ট্যাক্স-বিলম্বিত তহবিলে রথ আইআরএতে রোল করেন তবে আপনাকে অর্থের আয়কর দিতে হবে। সাধারণত, ট্যাক্স বিলম্বিত তহবিল তিনটি ধরনের আইআরএর থেকে একটি হতে পারে: প্রথাগত, সরলীকৃত কর্মচারী পেনশন (এসইপি) বা কর্মচারীদের জন্য সঞ্চয় উৎসাহী ম্যাচ প্ল্যান (সিম্পল)। যাইহোক, যদি আপনার প্ল্যান প্রশাসক এটির অনুমতি দেয় তবে আপনি আপনার 401k, 405b বা 457b ফান্ডের আংশিক রোলওভারের জন্য অনুরোধ করতে পারেন। আপনি যদি পুরো অ্যাকাউন্টটি প্রত্যাহার করেন তবে রথ আইআরএ-র এটির কেবলমাত্র অংশটি জমা দেন তবে আপনি যে পরিমাণ অর্থ রেখেছেন তার জন্য 10 শতাংশ জরিমানা এবং আয়কর দিতে হবে।

রথ IRAs উপর রোলিং

আপনি এক রথ আইআরএ থেকে সীমাবদ্ধতা ব্যতীত অন্যের কাছে অর্থোপচার করতে পারেন, আংশিক রোলওভার অন্তর্ভুক্ত। আপনি একটি ঐতিহ্যগত IRA মধ্যে একটি রথ IRA রোল নাও হতে পারে।

ঐতিহ্যগত IRA ঐতিহ্যগত IRA

আপনি এক প্রথাগত আইআরএ থেকে ট্যাক্স বা পেনাল্টি ব্যতীত অন্য কোনও আংশিক রোলওভার করতে পারেন, তবে আইআরএস আপনাকে একই আইআরএ থেকে অতিরিক্ত অর্থ রোলার অনুমতি দেয় তার আগে এক বছরের অপেক্ষা সময়কাল রয়েছে। আপনি আপনার নতুন ঐতিহ্যগত আইআরএতে আরো তহবিল রোল করতে একটি বছর অপেক্ষা করতে হবে।