আইআরএ ট্রান্সফার বনাম। রোলওভার

একটি আইআরএ ট্রান্সফার এবং একটি রোলওভার একই উদ্দেশ্য অর্জন কিন্তু বিভিন্ন উপায়ে এবং প্রায়ই বিভিন্ন পরিণতি সঙ্গে। উভয় এক অবসর একাউন্ট থেকে অন্য তহবিল সরানো। অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা নিয়মগুলি আয়করের প্রভাব এবং আপনার অবসর অ্যাকাউন্টের প্রতিটি ব্যালেন্সের সম্ভাব্য প্রভাব নির্ধারণ করে।

স্থানান্তর বনাম রোলওভার পদ্ধতি

একটি সঙ্গে আইআরএ স্থানান্তর - সরাসরি ট্রান্সফার বা ট্রাস্টি-টু-ট্রাস্টি ট্রান্সফার বলা হয় - আপনি কখনই অর্থ দেখেন না। পরিবর্তে, বর্তমানে আপনার অবসরকালীন তহবিল ধারণকারী আর্থিক সংস্থার পরিকল্পনা প্রশাসক বা কাস্টোডিয়ান আপনার নির্দেশাবলীর অনুসারে সমস্ত বা তার একটি অংশকে একটি আইআরএ অ্যাকাউন্টে স্থানান্তরিত করে, সাধারণত একটি ভিন্ন আর্থিক সংস্থানে।

বিপরীতে, একটি সঙ্গে আইআরএ রোলওভার, বর্তমানে আপনার অবসর তহবিল ধারণকারী আর্থিক সংস্থার পরিকল্পনা প্রশাসক বা কাস্টোডিয়ান আপনাকে একটি চেক দেয়। আপনি তারপর একটি পৃথক IRA অ্যাকাউন্ট চেক যে redeposit।

ট্যাক্স প্রভাব

আইআরএস নিয়মগুলি আপনার বার্ষিক আয়কর রিটার্নে একটি আইআরএ ট্রান্সফারের প্রতিবেদন করার প্রয়োজন হয় না। অতএব, একটি আইআরএ স্থানান্তর আছে কোন আয়কর প্রভাব কোন ক্যালেন্ডার বছরের মধ্যে আপনি সম্পূর্ণ কত না ব্যাপার।

একটি স্থানান্তর সঙ্গে ভিন্ন, একটি আইআরএ রোলওভার উল্লেখযোগ্য আয়কর প্রভাব থাকতে পারে। যদিও আপনি একই 1২ মাসের সময়ের মধ্যে একাধিক আইআরএ রোলওভারটি চালাতে পারেন তবে আইআরএসের নিয়মগুলি আপনাকে ভিন্ন আইআরএ অ্যাকাউন্ট থেকে অর্থ ফেরত দিলেও কেবল একটি রোলওভার কর-মুক্ত হতে পারে। প্রথমটির পরে, আপনাকে আপনার বার্ষিক রিটার্নে অন্য কোনও রোলওভার বিতরণের সম্পূর্ণ পরিমাণের প্রতিবেদন করতে হবে এবং অর্থের আয়কর দিতে হবে। উপরন্তু, যদি আপনি প্রাথমিক বন্টন রোলওভারটি সম্পন্ন না করেন - আপনি 59 ½ বছর বয়সের আগে পৌঁছেছেন - 60 দিনের মধ্যে, আপনার অতিরিক্ত 10 শতাংশ কর জরিমানাও হতে পারে।

একটি আইআরএ বিরুদ্ধে ঋণ

যতক্ষণ আপনি 12-মাস নিয়ম লঙ্ঘন করেন না ততক্ষণ পর্যন্ত একটি আইআরএ রোলওভার বিতরণকে ট্যাক্স-ফ্রি অস্থায়ী ঋণ হিসেবে বিবেচনা করা সম্ভব। যাইহোক, আপনাকে 60 দিনের মধ্যে একই অর্থ বা অন্য আইআরএ অ্যাকাউন্টে সমস্ত অর্থ পুনরায় জমা দিতে হবে অথবা ট্যাক্সের বাধ্যবাধকতা এবং সম্ভবত প্রাথমিক প্রারম্ভিক ট্যাক্স দণ্ডের মুখোমুখি হতে হবে।

আপনি যদি একাধিক রোলওভার কার্যকর করেন তবে আপনি এখনও রোলওভারটি অস্থায়ী 60-দিনের ঋণ হিসাবে বিবেচনা করতে পারেন, তবে করের প্রভাবগুলি হ'ল। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনি 60 দিনের মধ্যে একই বা অন্য আইআরএতে $ 5,000 ফেরত প্রত্যাহার করেন এবং পুনরায় জমা দেন তবে আপনাকে আয়কর বাধ্যবাধকতাটি করা হবে না। যদি আপনি ছয় মাস পরে আরও $ 5,000 প্রত্যাহার করেন এবং 60 দিনের মধ্যে অর্থ ফেরত দেন, তবে আপনি আয়কর বাধ্যবাধকতাটি দখল করবেন তবে 10 শতাংশ কর জরিমানা যা বিতরণের আগে তাড়াহুড়ো করা হলে তা দেখা দেবে।