স্থায়ী দুর্যোগের কারণে 401 কে থেকে কীভাবে অর্থ ফেরত নেওয়া যায়

অভ্যন্তরীণ রাজস্ব কোড আপনার 401 (কে) পরিকল্পনা থেকে বিতরণগুলিকে নিরুৎসাহিত করে, যতক্ষণ না আপনি একাউন্ট থেকে অর্থ উপার্জনের জন্য 10% কর জরিমানা চার্জ করে 59 1/2 বছর বয়সী হয়ে যান। যাইহোক, মোট এবং স্থায়ী অক্ষমতা ভোগ সহ কিছু ব্যতিক্রম আছে। এই ক্ষেত্রে আপনি কোনও বয়স ছাড়াই আপনার বয়স 401 (কে) টাকা ট্যাপ করতে পারেন, যদিও আপনাকে এখনও আয়ের জন্য করের অর্থ প্রদান করতে হবে।

আপনার স্থায়ী অক্ষমতা থাকলে আপনি আপনার 401 (কে) নীড় ডিমটি ট্যাপ করতে পারেন। ক্রেডিট: এক্সটক চিত্র / iStock / Getty Images

স্থায়ী অক্ষমতা সংজ্ঞায়িত

প্রারম্ভিক প্রত্যাহার ব্যতিক্রমের জন্য যোগ্যতা অর্জনের জন্য আপনাকে অবশ্যই স্থায়ীভাবে এবং সম্পূর্ণভাবে নিষ্ক্রিয় ট্যাক্স কোডের সংজ্ঞাটি পূরণ করতে হবে। যোগ্যতা অর্জনের জন্য, আপনি কোনও লাভজনক কার্যকলাপ করতে সক্ষম হবেন না এবং যেকোনো শারীরিক বা মানসিক ব্যাধি যা আপনাকে এগুলি থেকে বাধা দেয় সেগুলি স্থায়ী হতে হবে বা অনির্দিষ্টকালের জন্য স্থির থাকতে হবে। আপনি আপনার ডাক্তারের কাছ থেকে স্বাক্ষরিত বিবৃতি হিসাবে প্রমাণ সরবরাহ করতে সক্ষম হবেন, যে আপনি এই সংজ্ঞাটি পূরণ করেন।

401 (কে) বিতরণ অনুরোধ

আপনি আপনার 401 (কে) পরিকল্পনা থেকে একটি বন্টন অনুরোধ ফর্ম জমা দিয়ে এবং যে ফর্মটি আপনি স্থায়ীভাবে অক্ষম করেছেন সেটি নির্দেশ করে যেখানে এটি বিতরণের কারণ জিজ্ঞাসা করে। যখন আপনি আপনার 401 (কে) প্ল্যান প্রশাসকের কাছ থেকে বিতরণ অনুরোধ করেন, তখন আপনার অক্ষমতাটি প্রমাণ প্রদান করা উচিত যাতে 1099-R ফর্মটি আপনার বিতরণকে নথিভুক্ত করে তা আপনার প্রাথমিক প্রত্যাহারের কারণকে নির্দেশ করে। এই ভাবে, যখন আপনি আপনার কর জমা দেন, 1099-R বক্স 7 এ "3" কোড দেখাবে, তাই আইআরএস ইতিমধ্যেই বিতরণের কারণ জানতে পারবে।

প্রারম্ভিক প্রত্যাহার ব্যতিক্রম রিপোর্টিং

কোনও কারণে যদি আপনার ফরম 1099-আর এর প্রথম কোডটি থেকে আপনাকে ছাড় দেওয়ার জন্য কোড 3 না থাকে তবে সবগুলি হারিয়ে যায় না। যখন আপনি আপনার কর জমা দেন, আপনার ফিরতি পূরণ করুন এবং ফর্ম 5329 সংযুক্ত করুন। ফরম আই এর লাইন 2 এর পাশে প্রারম্ভিক প্রত্যাহারের ব্যতিক্রম কোডের জন্য যে ফর্মটি চাওয়া হয়, সেটির জন্য আপনি "স্থায়ী অক্ষমতা" দাবি করে আইআরএসটিকে নির্দেশ করতে "03" লিখুন। এই কোড প্রারম্ভিক প্রত্যাহার শাস্তি থেকে আপনার সম্পূর্ণ বিতরণ অনুমতি দেয়।

রথ 401 (কে) জন্য বিশেষ চিকিত্সা

আপনার যদি রোথ 401 (কে) থাকে তবে আপনার স্থায়ী অক্ষমতা আপনাকে সম্পূর্ণরূপে ট্যাক্স-ফ্রি রেখার জন্য যোগ্য হতে পারে, এমনকি যদি আপনি ইতিমধ্যে 59 1/2 নন। আপনি যদি স্থায়ীভাবে অক্ষম থাকেন এবং আপনার অ্যাকাউন্টটি কমপক্ষে পাঁচ বছরের জন্য খোলা থাকে, তবে আপনার বিতরণগুলি "যোগ্যতাসম্পন্ন প্রত্যাহার" হিসাবে গণ্য হয়, যা সর্বদা ট্যাক্স-ফ্রি। আপনি যদি রোথ 401 (কে) কমপক্ষে পাঁচ বছরের জন্য খোলা না থাকেন তবে আপনি আপনার অবদানগুলি, যা কর-মুক্ত, এবং আপনার উপার্জন, যা কর ধার্য করা হয় (কিন্তু দণ্ডিত নয়) এর মধ্যে আপনার প্রত্যাহারের প্রস্তাব দেয়।