সুচিপত্র:
একটি ব্যক্তিগত অবসর অ্যাকাউন্ট (আইআরএ) একটি অবসরকালীন অ্যাকাউন্ট যা অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা (আইআরএস) দ্বারা বিশেষ ট্যাক্স চিকিত্সা পায়। একটি আইআরএ রোলওভারটি বোঝায় যখন আপনি একটি আইআরএ থেকে অর্থ গ্রহণ করেন এবং অন্য আইআরএতে স্থানান্তর করেন। যখন আপনি একটি রোলওভার সঞ্চালন করেন, তখন আপনাকে আপনার আয়কর রিটার্নে এটি প্রতিবেদন করতে হবে, এমনকি যদি আপনি রোলওভারে কোনো কর দেন না। মানুষ তাদের অবসর অ্যাকাউন্ট একীকরণ করতে, উচ্চতর আয় চাইতে বা ট্যাক্স বিলম্বিত আইআরএ থেকে রথ আইআরএতে অর্থ রূপান্তর করতে পারে।
ধাপ
আপনি আপনার আর্থিক সংস্থার কাছ থেকে অর্থ গ্রহণের পরের বছরের শুরুতে আপনাকে 1099-R ফর্মের সাথে পরামর্শের মাধ্যমে আপনার কাছ থেকে যে পরিমাণ টাকা নিয়েছেন তা নির্ধারণ করুন। ২009 সালের ট্যাক্স বছরে রোলওভারের জন্য, আপনার ফেব্রুয়ারি মাসের শুরুতে আপনার 1099-R পাওয়া উচিত।
ধাপ
আপনার ফর্ম 1040 ট্যাক্স রিটার্নের লাইন 15 এ অথবা আপনার ফর্ম 1040A ট্যাক্স রিটার্নের লাইন 11 এ একটি IRA বিতরণ হিসাবে এই পরিমাণটি প্রতিবেদন করুন।
ধাপ
আপনার রোলওভার কত করযোগ্য হয় তা নির্ধারণ করুন। যদি আপনি ট্যাক্স বিলম্বিত আইআরএ থেকে অর্থোপার্জন করেন, যার মধ্যে প্রথাগত আইআরএ, এসইপি ইআরএস এবং সিম্পল আইআরএএস, অন্য ট্যাক্স বিলম্বিত আইআরএ সহ, অথবা যদি আপনি রথ আইআরএ থেকে অন্য রথ আইআরএতে অর্থোপার্জন করেন তবে আপনার কোন করের দায় নেই। আপনি ট্যাক্স বিলম্বিত আইআরএ থেকে রথ আইআরএতে অর্থ স্থানান্তরিত করলে, আপনাকে রূপান্তরিত পরিমাণে আয়কর দিতে হবে।
ধাপ
ফরম 1040 এর লাইন 15b এর লাইন 15b বা ফরম 1040A লাইন 11b তে রোলওভারের পরিমাণ এবং লাইনের পাশে "রোলওভার" লিখুন।
ধাপ
আপনার করের বিলটি সেই পরিমাণে প্রয়োগ করার জন্য করের কারণে আপনার রোলওভার থেকে আটকে থাকা কোনো ফেডারেল আয়কর প্রতিবেদন করুন। আটককৃত পরিমাণটি আপনার 1099-R ফর্মের বক্স 4 তে পাওয়া যেতে পারে।