আপনি একটি রথ ইরাতে একটি বার্ষিক বৃত্তি উপর রোল করতে পারেন?

দুটি ধরনের বার্ষিকতা রয়েছে যা অবসর সঞ্চয় সম্পর্কে বিভ্রান্তির কারণ হতে পারে: ট্যাক্স-আশ্রয়প্রাপ্ত বার্ষিক ও ট্যাক্স-বিলম্বিত বার্ষিকতা। ট্যাক্স-আশ্রয়প্রাপ্ত বার্ষিক বৃত্তি একটি নিয়োগকর্তা-স্পনসরযুক্ত অবসর অবসর পরিকল্পনা যা রোলওভারের জন্য যোগ্য হলে চাকরিটি বাতিল হয়ে যায়। একটি ট্যাক্স বিলম্বিত বার্ষিক একটি পরিপূরক অবসর সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট যে নির্দিষ্ট পরিস্থিতিতে শুধুমাত্র রথ আইআরএ রোলওভার জন্য যোগ্য। আপনার 403b গ্রহণ এবং এটি একটি রথ তৈরীর একাধিক পদক্ষেপ হতে পারে।

কর শেল্টার্ড বার্ষিকী

ট্যাক্স-আশ্রয়প্রাপ্ত বার্ষিকী পাবলিক স্কুল বা অলাভজনক সংস্থাগুলির মতো কর ছাড়ের সংস্থানগুলি দ্বারা প্রস্তাবিত অবসরকালীন পরিকল্পনা। এই পরিকল্পনাগুলিকে প্রায়শই আইআরএস কোডের জন্য 403 বি পরিকল্পনা হিসাবে উল্লেখ করা হয় যা তাদের মেনে চলতে হবে। যোগ্য কর্মচারী 403 বি মধ্যে নির্বাচনী বেতন-হ্রাস অবদান করতে পারেন; প্রতিষ্ঠানটি কর্মচারীর পক্ষেও মিল বা অবদান রাখতে পারে। নির্বিশেষে সমাপ্তির কারণে, কর্মচারী 403 বি সম্পদের উপর একটি স্ব-পরিচালিত রথ আইআরএতে রোল করতে পারে।

ট্যাক্স-বিলম্বিত যোগ্যতা

ট্যাক্স বিলম্বিত বার্ষিকী যোগ্য বা অযোগ্য হিসাবে শ্রেণীবদ্ধ করা যেতে পারে। যোগ্যতাসম্পন্ন বার্ষিকী হয় একটি অবদানকারী আইআরএ অথবা 403 বি বা 401 কে পরিকল্পনা হিসাবে অন্য প্ল্যানের রোলওভার। এই সম্পদ একটি রথ মধ্যে রোলওভার এবং রূপান্তর জন্য যোগ্য। একটি nonqualified বার্ষিক একটি সম্পূরক অ্যাকাউন্ট। অযোগ্য মেয়াদে, শুধুমাত্র পরে ট্যাক্স ডলার অবদান করা হয়, তাই শুধুমাত্র উপার্জন ট্যাক্স বিলম্বিত বৃদ্ধি দেওয়া হয়। অযোগ্য অ্যানুইটি রোলওভার বা রথ রূপান্তরের জন্য যোগ্য নয়।

রোলওভার এবং রূপান্তর

আইআরএস একটি যোগ্য অ্যাকাউন্ট গ্রহণ এবং সরাসরি এটি একটি রথ আইআরএ-তে রোলানোর আপনার ক্ষমতা সীমাবদ্ধ করে না - রূপান্তরটি এক পদক্ষেপে রেকর্ড করা যেতে পারে। যাইহোক, আইআরএ কাস্টোডিয়ানদের সাধারণত প্রথম রোলিং অর্থের একটি প্রথাগত আইআরএতে প্রয়োজন এবং তারপর ঐতিহ্যগত আইআরএকে রথে রূপান্তর করা হয়। চূড়ান্ত ফলাফল একই হয়; দ্বিতীয় পদ্ধতি শুধুমাত্র সময় এবং একটি বিট যোগ করে। আপনি একটি রূপান্তর মধ্যে সরাসরি রোলওভার করতে সক্ষম কিনা তা দেখতে আপনার আইআরএ custodian সঙ্গে চেক করুন।

রথ রূপান্তর

2011 হিসাবে আইআরএস প্রবিধান রথ রূপান্তর অনুমতি দেয় কোন আয় সীমা আছে। যদি আপনার বার্ষিক যোগ্যতা অর্জন করা হয় তবে আপনি প্রোট্যাক্স অর্থকে পরে-ট্যাক্স তহবিলে রূপান্তর করতে যোগ্য, যা কর মুক্ত। রূপান্তরিত পরিমাণ আপনি রূপান্তর করতে বছর জন্য আপনার নিয়মিত মোট আয় যোগ করা হয়। ২011 সালে রূপান্তর ২01২ সালে আপনার ব্যক্তিগত ট্যাক্স রিটার্ন দাখিল করার সময় ফরম 1040 এ লাইন 15 যোগ করে। পাঁচ বছর ধরে রথ আইআরএ হোল্ডিং এবং 5২ বছর বয়স পর্যন্ত কর-মুক্ত বিতরণগুলি জোগাড় করে।