সুচিপত্র:
একটি নমনীয় খরচ অ্যাকাউন্ট, এছাড়াও একটি ফ্লেক্স অ্যাকাউন্ট বা FSA হিসাবে পরিচিত, একটি অ্যাকাউন্ট নিয়োগকর্তা আইআরএস অনুমোদিত চিকিৎসা খরচ আবরণ কর্মীদের দিতে পারেন। ফ্লেক্স একাউন্টের অর্থ পরিকল্পনা বছরের শেষ নাগাদ ব্যবহার করা উচিত, বা এটি জালিয়াতি করা হবে। একটি স্বাস্থ্য সঞ্চয় অ্যাকাউন্ট, বা HSA, একই উদ্দেশ্যে প্রাকট্যাক্স ডলার থাকে। আপনার স্বাস্থ্য বীমা নীতিটি যদি আইআরএস উচ্চ হারে বিবেচনাযোগ্য হয় তবে আপনি কেবল একটি এইচএসএ খুলতে পারেন। FSA এর বিপরীতে, যদি আপনি প্রতি বছর আপনার HSA তহবিল ব্যয় করেন না, অর্থ অ্যাকাউন্টে থাকে এবং আপনি যদি আপনার নিয়োগকর্তাকে ছেড়ে দেন তবে এমনকি ট্যাক্স-বিলম্বিত হত্তয়া চলতে থাকে। যাহা উভয় ধরনের অ্যাকাউন্ট আছে সেটি স্থানান্তরের পরে বছরে এক বছরের জন্য HSA এর যোগ্য হিসাবে দীর্ঘস্থায়ী FSA থেকে একটি HSA পর্যন্ত ট্যাক্স-মুক্ত স্থানান্তর করতে পারে। আপনি যদি স্থানান্তর করার সময় বর্তমান ট্যাক্স আইনটি মেনে চলছেন কিনা তা নিশ্চিত করার জন্য একটি ট্যাক্স বা আর্থিক পেশাদারের সাথে সাথে একটি সুবিধা বিশেষজ্ঞের সাথে পরামর্শ করুন।
ধাপ
আপনার FSA প্ল্যান প্রশাসকের সাথে যোগাযোগ করুন। আপনি আপনার FSA পরিকল্পনা এই ধরনের রোলওভার অনুমতি দেয় নিশ্চিত করতে হবে। সমস্ত পরিকল্পনা নেই, তাই আপনার নিয়োগকর্তাকে জিজ্ঞাসা করুন যে আপনাকে স্থানান্তর করার অনুমতি দেওয়া হবে তা নিশ্চিত করুন।
ধাপ
স্থানান্তর করতে নির্বাচিত। আপনার FSA প্ল্যান প্রশাসককে তার FSA থেকে HSA এ রোলওভার করতে চান তা জানাতে যোগাযোগ করুন। আপনার কোম্পানির পরিকল্পনাটি নির্দিষ্ট ফর্মগুলি পূরণ করার প্রয়োজন হলে, সেগুলি তাদের সম্পর্কে আপনাকে জানিয়ে দেবে।
ধাপ
আপনার FSA ভারসাম্য হিমায়িত আছে জিজ্ঞাসা করুন। আইআরএসের মতে, আপনি এইচএসএ ট্রান্সফারের জন্য একটি FSA করতে পারেন, "স্বাস্থ্য এফএসএ-এর বছরের শেষ ভারসাম্য হিমায়িত হওয়া আবশ্যক।" আপনার প্ল্যান প্রশাসক এটিকে কার্যকর করতে সক্ষম হবেন।
ধাপ
আপনার পরিকল্পনা বছরের আপনার FSA পরিকল্পনা প্রশাসক থেকে শেষ হয় যখন খুঁজে বের করুন। আইআরএস প্রবিধান অনুযায়ী, রোলওভারটি আপনার পরিকল্পনা বছরের শেষের সাড়ে ছয় মাসে কার্যকর হবে। উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনার পরিকল্পনা বছরের 31 ডিসেম্বর, ২009 সমাপ্ত হয়, তাহলে আপনাকে 15 মার্চ, ২010 এর আগে স্থানান্তর করতে হবে।
ধাপ
আপনি স্থানান্তর করতে যখন আপনার FSA জিরো। আপনি আপনার FSA তহবিলের শুধুমাত্র একটি অংশ HSA তে স্থানান্তর করতে পারবেন না। আইআরএস স্থির করে যে রোলওভার অবশ্যই "স্বাস্থ্যের FSA তে একটি শূন্য ব্যালেন্সের ফলস্বরূপ"।
ধাপ
আপনার এইচএসএ ট্রাস্টিকে সরাসরি হস্তান্তর করতে আপনার FSA প্ল্যান প্রশাসককে জিজ্ঞাসা করুন। আইআরএস রোলওভারের জন্য তহবিলের সরাসরি স্থানান্তর ছাড়া কিছু গ্রহণ করবে না। আপনি আপনার FSA শূন্য করতে পারবেন না, অর্থের জন্য একটি চেক পাবেন, এবং তারপরে আপনার HSA এ অবদান রাখুন। টাকা সরাসরি উপর ঘূর্ণিত করা আবশ্যক।
ধাপ
স্থানান্তরের 1২ মাস পর আপনার এইচএসএ যোগ্যতা ধরে রাখুন। এটি অদ্ভুত বলে মনে হতে পারে, তবে এই নিয়মটি স্থানান্তর করা থেকে তাদের প্রতিরোধের জন্য, তাদের উচ্চ-ছাড়যোগ্য স্বাস্থ্য পরিকল্পনা বন্ধ করার জন্য এবং 65 বছরের বেশি কর-বিলম্বিত বৃদ্ধির ফলে ট্যাক্স-মুক্ত অর্থের ঝুঁকি নিয়ে যাওয়া বন্ধ করার জন্য এই নিয়মটি কার্যকর। সুতরাং, উদাহরণস্বরূপ, যদি আপনি আপনার FSA-to-HSA রোলওভার ২ মার্চ, ২010 পূরণ করেন, আপনাকে এইচএসএর যোগ্যতা অর্জন করতে হবে, যার অর্থ হল আপনার উচ্চ-ছাড়যোগ্য স্বাস্থ্য পরিকল্পনাটি 31 শে মার্চ, ২011 পর্যন্ত রাখা। আপনি যদি অহংকার চালান এই নিয়ম অনুসারে, আপনাকে সেই অর্থের উপর 10% জরিমানা ছাড়াও আপনার FSA থেকে স্থানান্তরিত অর্থের উপর আয়কর দিতে হবে।